股权架构设计
按控制权、融资节奏与退出路径设计持股结构，含自然人直接持股、有限合伙与多层架构的取舍。
方案＋协议落地到登记
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股权设计与税务筹划
诚立税务师事务所承接税务筹划、股权架构设计与股权激励方案，涉税鉴证由持证税务师事务所出具，以合法合规为前提优化企业税负与治理结构。
01Scope
股权怎么分、税怎么交，
股权怎么分、税怎么交，
放在一张图里算清
股权激励
期权、限制性股权、虚拟股与员工持股平台，条款写到授予、成熟、行权与离职回购。
4 类工具配套文本
股权转让与变更
转让定价、税务测算、工商与税务同步办理，价格明显偏低的合理性说明一并准备。
15–30 个工作日含完税凭证
税务合规体检
账、票、表、申报四线交叉核对，列出风险点、影响金额与整改顺序。
5–10 个工作日出具清单
税收优惠适用
高新技术企业、研发费用加计扣除、小微企业、区域政策的匹配与备查资料组织。
政策匹配备查资料
涉税鉴证协同
资产损失税前扣除、研发加计、土地增值税清算等事项，由持证税务师事务所出具报告。
持证机构出具集团归口
02When You Need
这四种情况，
这四种情况，
值得先把结构设计好
-
多个合伙人，出资与贡献不对等
出钱的不出力、出力的不出钱，需要事先约定控制权、分红与退出机制，而不是等分歧出现再谈。
-
准备融资或引入投资人
投资前把历史股权、代持与关联交易理干净。尽调阶段被发现的问题，议价权已经不在创始团队手上。
-
要给核心团队做长期激励
激励不是发一笔奖金。授予条件、成熟节奏、行权价格与离职回购，都要在文件里写死。
-
税负偏高，或收到风险提示
在业务真实的前提下重新安排交易结构与优惠适用；已收到提示的，先评估影响再决定沟通口径。
03Deliverables
交付什么，多久交付
交付物包含内容时间
架构方案书
股权结构图、控制权安排、持股平台设置与调整路径
10–15 个工作日协议与章程
股东协议、章程修订案、一致行动与退出条款、激励文件
与方案同步税务测算表
各方案税负对比、纳税时点安排与留痕要求
5–10 个工作日变更登记结果
工商变更核准文件、税务备案与完税凭证
15–30 个工作日涉税鉴证报告
特定事项的鉴证结论，由持证税务师事务所出具
按事项约定涉及历史股权清理、代持还原或多地登记的，周期按实际工作量重估；测算结果会标明依据的法规条款与适用条件。
04Process
六步走完，
六步走完，
方案落到登记为止
- 01
现状梳理
股东、出资、历史变更与关联交易逐项核对。
- 02
方案设计
控制权、平台与退出路径给出 2–3 个可选方案。
- 03
税务测算
各方案税负对比，标出纳税时点与留痕要求。
- 04
协议签署
股东协议、章程修订与激励文件同步落地。
- 05
变更登记
工商变更与税务备案并联办理，口径一致。
- 06
后续维护
每年复核一次架构，随融资与人员变化调整。
05FAQ
咨询阶段最常问的问题
税务筹划怎么做才是合法的？
前提是「业务真实 + 事前规划」。在真实业务基础上，通过适用税收优惠政策、优化组织架构与交易结构、合理安排业务时点来降低税负。事后做假账、虚开发票、签阴阳合同属于违法，不是筹划。诚立的方案均以真实业务为基础，并给出可落地的执行路径与留痕要求。
公司股权怎么分配比较合理？
三个原则：控制权清晰，核心创始人保持相对控股；预留期权池（通常 10%–15%）给未来核心团队；用协议明确退出机制与回购价格，避免股东分歧时无据可依。股权结构应在设立时就设计好，后期调整成本极高。
股权转让要交哪些税？
个人转让股权需缴个人所得税（财产转让所得，税率 20%）与印花税（万分之五）；企业转让涉及企业所得税。计税依据为转让收入减除股权原值与合理费用。转让价格明显偏低且无正当理由的，税务机关有权核定。
涉税鉴证报告有什么用途？
主要用于企业所得税汇算清缴中的特定事项（资产损失税前扣除、研发费用加计扣除、土地增值税清算）、企业重组特殊性税务处理备案，以及税务争议中的专业证明。由税务师事务所出具，具备法定效力。
06Insights
实务解读
虚开与善意取得：三个判断要件与举证责任分配
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稽查对象不是随机抽取的。本文拆解风险指标推送、发票协查、检举举报三类案源的形成逻辑，说明税负率、社保人数、地址集中等指标如何组合触发预警，并给出被立案后前三十天的应对动作。
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分期付款不能分期缴税，首期收款即触发全额申报义务，这是定价条款最容易埋的现金流陷阱。本文拆解六个申报触发点、或有对价的三种写法、回购条款的三类定性，并给出条款设计的税务口径。
阅读全文先税后证：股权变更登记与完税凭证的衔接
个人所得税法第十五条要求市场主体登记机关查验股权转让的完税凭证。未完税就变更，后果不止补税：滞纳金按日万分之五、罚款 0.5 至 5 倍，受让方作为扣缴义务人另担责任。本文梳理流程...
阅读全文股权怎么分，要在签字之前算清
说明合伙人几位、出资与分工怎么定、近期是否融资或股改。我们先做股权与税负测算，再落成章程、协议与工商登记；需要涉税鉴证的，由持证税务师事务所协同出具。第一次沟通不收费，先给判断。
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